Ratio de liquidez empresa: qué es y para qué sirve

¿Cómo calcular el ratio de liquidez de empresa?

Ahora que tienes claro de qué se trata el ratio de liquidez empresa, es momento de explicarte qué necesitas para calcularlo. A decir verdad, el proceso es bastante simple, así que no necesitas ser un experto en finanzas. Basta con hacer una división entre los activos de la empresa y sus pasivos (ambos corrientes).

• Activos corrientes: estos activos agrupan cualquier bien de la empresa que se pueda transformar en efectivo en un tiempo no mayor a 12 meses. También se le conocen como activos circulantes.
• Pasivos corrientes: es el valor total de cualquier obligación y deuda que la empresa haya contraído y cuyo pago no supere los 12 meses. 

Dicho de un modo sencillo, el ratio de liquidez empresa te dará la respuesta sobre si tu negocio puede o no responder por estas obligaciones durante el próximo año con los activos que posee actualmente. 

Ejemplo de cálculo de ratio:

Para comprender mucho mejor, veamos un ejemplo simple. Si tienes una empresa con activos corrientes de 100.000 euros y pasivos corrientes de 25.000 euros tienes que hacer lo siguiente:

100.000 / 25.000 = 4

El resultado, en este caso 4, es tu ratio liquidez empresa. Este ratio es bueno, pues lo recomendable es manejar un valor superior a 1, pero esto podría variar de acuerdo con el tipo de negocio que tengas y el sector en que desarrolles tu actividad. 

Ahora bien, si en lugar de tener los montos anteriores, cuentas con activos corrientes de 50.000 euros y pasivos corrientes de 70.000 euros, podemos hablar de un ratio negativo:

50.000 / 70.000 = 0,71

Este ratio de 0,71 nos habla de que hay problemas financieros para resolver tus deudas pendientes en el año, así que es necesario tomar acciones para solucionar tus finanzas.

Mejora el ratio de liquidez de tu empresa

Si bien es cierto que el ratio de liquidez empresa es una métrica fundamental para conocer tu situación financiera, ten presente que no hay forma de equilibrar perfectamente tus activos y pasivos. El ratio se evalúa considerando la situación actual de la industria en la que operas.

Si tu ratio no está en el promedio correcto para tu sector, el primer paso es mejorar tu gestión financiera. Un buen tesorero juega un rol determinante para conseguir que los ingresos se distribuyan de un modo acertado. Además del control de los activos, es imprescindible mantenerse al día con el pago de obligaciones.

Asimismo, el problema también puede tener relación con demasiada liquidez en la empresa, siendo necesaria la inversión para sacar el máximo provecho de estos recursos que no estás usando bien. Algunas de las alternativas que puedes considerar en este punto, son los fondos de inversión, por ejemplo.

Financiación para empresas: ¿cuáles son las alternativas?

Si quieres mejorar el ratio de liquidez empresa, debes saber que hay soluciones financieras a las que puedes recurrir. En el siguiente apartado te contamos algunas de las alternativas disponibles.

Préstamo bancario

El préstamo bancario es una opción en la que siempre pensamos y una de las más seguras. Sin embargo, para conseguir un préstamo es indispensable que cuentes con un buen historial de crédito y no estés en RAI. En caso contrario, es poco probable que el banco te financie.

Préstamo de garantía hipotecaria

La garantía hipotecaria es perfecta si necesitas grandes cantidades de dinero y no puedes pedir dinero al banco. Estos préstamos ofrecidos por empresas de capital privado te permiten usar tu casa o empresa como aval de devolución. Gracias a esto, consigues grandes cantidades de dinero en poco tiempo.

Uno de los mayores beneficios de los préstamos con garantía hipotecaria es que puedes devolver el dinero en un plazo de hasta 20 años, lo que te ayuda a mantener el control sobre tu situación financiera y sacar adelante tu empresa. 

Créditos ICO

Los créditos ICO son de los más usados por las empresas. La fundación ICO ha sido creada con la finalidad de impulsar a los emprendedores y empresarios en sus proyectos. Esta opción es bastante diversa, pero debes cumplir con requisitos puntuales.

Subvenciones y ayudas

Obtener una subvención no es tan simple, pero también supone una forma de sacar adelante tu empresa. El Estado ofrece ayudas variadas en función de las necesidades de cada negocio, lo que incluye alternativas para autónomos también.